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一、时间、地点
2017年2月23—25日（23日全天报到） 地 点：北京—东方饭店
二、课程设置
课程内容 演讲嘉宾/简介
后“营改增”对融资租赁的影响
1.全面“营改增”各行业减税效应分析
2.后“营改增”时代税务机关监管形式分析
a.“金税三期”上线对纳税人的影响
b.税务机关大数据风控管理的威力
c.当前税务机关组织收入压力分析
3.融资租赁行业“调研式检查”的背景和目的
4.税务稽查的主要步骤和环节介绍
5.“手续费”税务稽查风险防范和税务规划
a.手续费性质分析 b.手续费如何开具发票
c.手续费增值税如何处理
d.手续费企业所得税如何处理
e.手续费税务风险如何规避和规划
6.“咨询费”税务稽查风险防范和税务规划
a.咨询费如何定义 b.咨询费的构成要件
c.咨询费的发票开具
d.咨询费的增值税和企业所得税处理
7.“差额征税”税务稽查风险防范和税务规划
a.差额征税的具体含义
b.差额征税的具体内容
c.差额征税的内涵和外延的实际操作
d.差额征税的凭证管理
e.差额征税的分摊管理问题
8.“直租业务”的税务稽查风险防范和税务规划
a.直租的行业属性及适用税率
b.直租的首付款税务处理问题
c.直租的纳税义务发生时间问题
d.直租的增值税链条断裂问题
9.进项税金抵扣的税务稽查风险防范
a.进项税金抵扣的基本规则
b.抵扣凭证如何确认 c.哪些项目不能抵扣
d.简易征收与一般计税办法项目进项划分问题
10.融资租赁公司融资业务税务稽查风险防范
a.关联方借款的税务风险
b.境外融资债资比超标的如何解决
c.融资业务如何差额征税
d.融资业务取得专用发票是否可以抵扣
11.融资租赁结构设计中的税务安排
a.通道业务的竞争优势已经逝去
b.如何利用现有政策提高融资租赁公司税收竞争力
c.租赁结构设计中如何考量税收因素
12.转租赁委托租赁等交易模式中的税收安排
13.融资租赁开展过程中的税务风险防范
