赛优教育 中级会计经济法知识点 证券上市

【区分】发行与上市：发行是一级市场（公司卖给投资者），上市是二级市场（投资者之间进行买卖）。
（一）批准
申请证券上市交易，应当向“证券交易所”提出申请，由证交所依法审核同意。
（二）证券上市条件——数字性规定至考前必须反复强化
证券种类      上市条件
股票      （1）股票经证券监督管理机构核准已公开发行
（2）股本总额不少于人民币“3000万元”
（3）公开发行的股份达到公司股份总数的“25%以上”；公司股本总额“超过4亿元”人民币的，公开发行股份的比例为“10%以上”
（4）近“3年”无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
债券      （1）公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件
（2）公司债券的期限为“1年”以上
（3）公司债券实际发行额不少于人民币“5000万元”
封闭式基金      （1）基金的募集符合《证券投资基金法》的规定
（2）基金合同期限为“5年以上”
（3）基金募集金额不低于“2亿元”人民币
（4）基金份额持有人不少于“1000人”
成功源于勤奋。