银行重点监察企业账户企业转账要合理

银行重点监察企业账户，企业转账要合理！

    近段时间为了打击“长城2号”跨境电信网络犯罪及洗钱等违法犯罪行为，中国人民银行的监管升级，各商业银行按要求配合公安部门，核查电信账户，全面排查所有企业对公账户！近期，各企业负责人要留意接听银行电话，银行核实企业名称、税号、注册地址、经营业务等，法人拒接或不接将被视为无法联系，直接冻结账户！

    特别需要注意：银行工作人员在电话抽查时不会索要银行密码，要银行密码的一律是电话。交流过程中法人一定需要给予正面积极答复；如果知晓确定有开户行未接来电，建议及时回复并做好沟通。

遇到这几类转账交易，企业需要额外注意：

1.现金交易超5万

2.公转公超200万

3.私户转账金额过大（境内超50万或境外超20万）

4.规模小但流水巨大

5.转入转出异常

6.资金流向与经营业务无关

7.公私户转账频繁

8.频繁开销户

9.闲置账户突然大量交易

当然，并不是所有的公转私都是不合规的，这几种情况企业公转私是被允许的，前提是业务真实。

1.发放员工工资

2.员工差旅费报销

3.支付个人劳务报酬

4.向自然人采购

5.归还个人借款

6.支付个人赔偿金

7.股东利润分红

8.个人独资企业利润分配

在严查期，企业如何才能合理合法降低企业税负？

对于却成本票导致利润虚高，所得税多的问题，一般而言，主要有以下两种筹划方案：

1、 寻找一个企业所得税税率极低的税收优惠区，将所有业务转移到新的税收优惠区；

2、 通过转变模式的方式，将劳动合同关系转变为业务合作模式，将高利润以业务的方式转移到税收优惠区设立的个人独资企业中。

    因个人独资企业依法不征收企业所得税，只存在增值税1%、附加税0.06%和个税0.5%-2.19%，个税按照当地优惠政策，服务业核定行业利润率10%（核定后个税税率0.5%-2.19%），建材行业定额按照0.9%。在缴纳以上税费之后，个人独资企业账户中的款项提到法人私卡即可自由支配。

    银行对公账户原本是作为企业日常转账、结算、现金收付的结算账户，却被一些不法分子利用，成为“洗钱”工具！银行作为监管机构，采取控制措施，降低风险本无可厚非。只是会给企业带来诸多不便，不过也会给众多企业提个醒，转账要在合理区间进行。目前一次性公转私超过十万元的企业将被银行重点监控！更多税收优惠政策请关注《税收政策筹划》