什么样的企业需要办理境外投资备案

境外投资备案申请要求，企业在国外进行投资需要怎么做

现在随着社会的发展，国家大力支持企业“走”出国门投资发展。设立海外子公司就需要转入汇入海外公司。但是银行告知客户必须先办理境外投资备案才可以办理。

1.什么是境外投资备案（ODI)？
ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，ODI备案也就是境外投资备案，是指在中国境内设立的企业(包含有限责任公司、合伙企业)等投资主体，以投入货币或有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产获得境外企业的股权进而获得境外企业的经营管理权及其他相关权益的活动，特向国家商务部和发改委申请批准的证书，称为境外投资备案。。一般为两种情况：
1.境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求）
2.境外并购公司（并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。）
简单说就是，国内企业如果想要去到海外发展，无论是新设一家海外公司还是收购一家海外的公司，都必须经过国家的批准，办理一个这个备案的东西。

那么，办理境外投资备案需要什么条件呢？

一、办理境外投资备案的条件
1、境内公司至少好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案)；
2、至少近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；
3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，至少好高于5%，越高越好；
4、资产负债率=负债总额/资产总额，至少好低于70%，越低越好；
5、股东背景、资金来源必须真实、合法。

二、什么样的客户需要做境外投资备案
1、跨境电商
2、海外上市（红筹 VIE架构）
3、成立海外子公司开展业务
4、海外税筹
5、BVI投资等等
6、4年以前有过投资未办证书
7、跨境加上商会
8、跨境合作

三、实际操作表明，以下情形比较难以备案成功
1、母小子大，如国内投资主体市值几千万，要求对外投资上亿
2、快设快出，如新设企业申请境外投资
3、有限合伙企业，用有限合伙企业作为境外
以上就是办理境外投资备案的信息，如有什么不懂的，欢迎电话联系。